最近出台的个人养老金政策,直接影响以后我们每年缴纳的个人所得税、退休后能拿的退休金。

本文系统介绍个人养老金是怎么回事,然后分析我们是否应该开通个人养老金账户。

一、养老金的三大支柱

目前世界主流的养老体系,包含三大支柱:



三大支柱由世界银行在1994年提出,目前被世界上大多数国家所采纳。

二、世界发达国家的养老金体系

以美国为例,看下发达国家的养老金体系是什么样的,是否有值得我们参考的地方:



再看看美国养老金三大支柱的占比:



可以看到,美国目前第二支柱与第三支柱占比很高,占比为92%。

三、中国目前的养老金体系

下面是中国养老金的三大支柱:



中国养老金三大支柱的占比如下:



第一支柱规模是6.31万亿元,第二支柱规模是4.43万亿元,第三支柱规模是6亿元,数据来源是光大证券在2022年5月发布的一篇研报。

四、中国养老金体系目前存在的问题



绝大部分人只有基本养老保险,退休后可以拿到不是太高的退休金,无法保证高质量的退休生活。

少部分人由于有企业年金(或职业年金),可以拿到比较丰厚的退休金,可以享受较高质量的退休生活。

我们想要的结果是大部分人都能拿到相对丰厚的退休金,目前的现状与我们想要的结果是矛盾的。

五、个人养老金政策出台的原因

上面说了目前的养老现状与我们想要的结果是矛盾的,所以肯定要解决这个矛盾。

解决这个矛盾最直接的办法就是发展个人养老金,让更多人都拥有个人养老金。

一旦个人养老金形成规模,那么大部分人退休后养老金来源就有两部分:社保提供的基本养老金和个人养老金。

这两笔养老金加在一起,肯定是比仅仅只有基本养老金要丰厚很多,能够提高老年生活质量。

六、开通个人养老金的流程



上图是开通个人养老金账户后,直到取出个人养老金账户中资金的全过程。

存入个人养老金账户的资金,退休前无法取出,这点大家务必注意。

个人养老金只有个人账户,没有统筹账户。个人养老金账户内的资金,在退休后全部是你的。

七、个人养老金的特点

  • 不具有强制性,自主决定是否缴纳
  • 每年最多缴纳12000元个人养老金,上限以后会适时调整
  • 企业不参与,只有个人缴费,个人缴费的金额全部进个人养老金账户
  • 个人养老金账户内的资金,由自己决定投资品种
  • 退休前不得提取个人养老金账户内的资金
  • 退休后,可以一次提取个人养老金内资金,也可以按月提取,取完为止
  • 如果参保人不幸身故,个人养老金账户内的资金可以继承

八、个人养老金的缺点

个人养老金的缺点很少,但是缺点非常明显,也正是这个缺点让很多人不想开通个人养老金账户。

那就是个人养老金账户中的资金,在你退休之前无法取出。

九、个人养老金的优点

大家肯定会想,我凭什么要把资金放在这样一个无法随时取出的账户呢?

为了吸引大家开通个人养老金账户,当然得给大家发福利才行。个人养老金最大的福利就是,可以减少交税。

下面是缴纳12000元个人养老金,每年可以少交的税:



全年应纳税所得额超过14.4万元,我认为缴纳个人养老金是划算的,每年缴纳12000元,可以避税2000元以上。

那么问题来了,我怎么知道自己的全年应纳税所得额呢?

十、如何查询全年应纳税所得额

在个人所得税APP中,在“常用业务”中点击“综合所得年度汇算”:



点击“2021年度”:



找到“应纳税所得额”:



通过这种方法,你就可以确定你最新的应纳税所得额。

十一、哪些人适合缴纳个人养老金



全年应纳税所得额超过超过14.4万元的,缴纳个人养老金是不亏的,一年能节省2000元以上的税。

特别是全年应纳税所得额超过42万元的,缴纳12000元可以省3000以上的税费,我认为是非常划算的。

十二、哪些人不适合缴纳个人养老金

没有达到个税起征点的,一定不要缴纳,缴纳是亏本的。

如果全年应纳税所得额在3.6万元以下,也没必要缴纳,没有享受到节省税费的福利,还要浪费资金几十年的流动性。

十三、如何开通个人养老金账户

在各大银行APP搜索“个人养老金”,就可以按APP提示的流程开通个人养老金账户。

下面以工商银行APP为例说明如何开通个人养老金账户:





然后点击“立即开通个人养老金账户”,一步步点击即可完成个人养老金账户的开通。

十四、如何提取个人养老金账户的资金

每年最多往个人养老金账户存入12000元,存入的资金在退休前无法取出。

只有在如下几种情况下,才能提取个人养老金账户中的资金:
  • 退休
  • 完全丧失劳动能力
  • 出国(境)定居
  • 国家规定的其他情形

十五、结论

根据自己的全年应纳税所得额,决定自己是否缴纳个人养老金:
  • 超过42万:强烈建议缴纳,每年可以节省税费3000元以上
  • 14.4万-42万:建议缴纳,每年可以节省税费2000元以上
  • 3.6万-14.4万:缴纳与否均可,每年可以节省税费840元,缴纳主要作用是强制储蓄
  • 3.6万以下:不建议缴纳

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发表时间 2022-11-30 13:13     来自湖北

赞同来自: CelineYo AK47888 漫步可转债

0

曲谱

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为什么没有分析投资品种以及这些品种的收益率是多少?
2022-12-02 14:18 来自广东 引用
1

权大爷赚大钱

赞同来自: 打不过就跑

写得太好了。现在的公司压根没有帮忙避税,一个月扣的税都不少
2022-12-02 13:42 来自广东 引用
0

一点飞鸿

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@LUCA_終产者
这个账户开通后可以买的基金太少了。不然有的是办法对冲套利洗出来。
如果足够多,怎么套利出来?
2022-12-02 13:14 来自广东 引用
0

johnwhite

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谢谢分享
2022-12-02 11:49 来自湖北 引用
1

综产者

赞同来自: xineric

这个账户开通后可以买的基金太少了。不然有的是办法对冲套利洗出来。
2022-12-02 10:56 来自四川 引用
1

having

赞同来自: xineric

10%的就算了
2022-12-02 10:51 来自广东 引用
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xzwang1123

赞同来自: CelineYo 胖头陀 天河北

对于年轻人和中年人来说,每年节约的税费,摊销到20-30年的剩余工作年限里,收益率才多少。。。牺牲这么大的流动性
2022-12-02 10:17 来自上海 引用
1

suliang

赞同来自: 胆子真不大

谢谢分享,目前判断我个人情况,应该开通但暂不买,存活期。
2022-12-02 09:59 来自上海 引用

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