升水套利配对数量的问题？

各位大佬好，近期在学习股指期货升水套利，原理学明白了，但在具体操作时遇到了细节问题：

假设当前上证50指数 2237，IH2401 点位 2239 ，50ETF 2.273
那么假如要作升水套利，卖出1份IH２４０１需要配对多少手５０ETF呢？我初步看数量级差应该是要1手期货对应30W单位的50ETF ，不知道理解是否正确。

网上的例子大多是说：卖出100W货值的IH２４０１，同时买入１００W元５０ETF，大概的意思是期现两边的金额一样，怎么感觉有些问题啊

更进一步就引出了另一个不明白的问题：上证50ETF是如何跟踪指数的，或者说50ETF、50指数、IH之间的关系，尤其是份额对应关系是怎么样的呢？谢谢